Patrimonio neto - Plantilla Excel gratis

1. Abre la hoja Instrucciones y revisa las cinco indicaciones de uso, incluidas las celdas amarillas editables y el umbral de deuda.
2. Ve a Patrimonio y completa una fila por cada activo o deuda personal o familiar.
3. Selecciona Activo o Pasivo en Tipo y elige una categoría de la lista disponible.
4. Escribe la descripción, titular, ciudad y fecha de valoración. Usa fechas como 31/03/2026 o 15/04/2026.
5. Introduce el valor actual en euros y, si corresponde, la deuda asociada como importe pendiente positivo, no con signo negativo.
6. Revisa las columnas calculadas Patrimonio neto, porcentaje y liquidez. No sustituyas sus fórmulas.
7. Consulta Resumen para comprobar los totales, los indicadores y los gráficos por categorías.

La hoja Patrimonio está pensada para una familia que quiere conocer su posición financiera en una fecha concreta, no solo para llevar una lista de bienes. La imagen 1 muestra la tabla con las columnas ID, Tipo, Categoría, Descripción, Titular, Ciudad, Fecha de valoración, Valor actual, Deuda asociada, Patrimonio neto, porcentaje, Liquidez y Observaciones.

Un hogar con una vivienda valorada en 285.000 € y una hipoteca pendiente de 198.500 € registra 86.500 € de patrimonio neto en ese elemento. Si añade 18.750 € en una cuenta bancaria y 32.400 € en fondos de inversión, el patrimonio neto agregado de esos tres registros asciende a 137.650 €, antes de incorporar otros vehículos o deudas.

Qué perfiles pueden usarla

Una familia puede actualizarla cada trimestre junto con sus extractos bancarios, la valoración de sus fondos y el saldo de la hipoteca. Para un pequeño inversor, separar Cuenta bancaria, Inversión, Efectivo y Plan de pensiones permite distinguir dinero disponible de capital invertido a largo plazo.

También resulta útil para un asesor financiero o gestor que prepara una fotografía patrimonial de un cliente. El campo Titular permite asignar cada elemento a Carlos, María, Javier, Carmen, Pablo o Lucía, mientras que Ciudad ayuda a localizar bienes o cuentas en Madrid, Barcelona, Valencia, Sevilla, Bilbao o Zaragoza.

Una revisión que aporta contexto

No conviene interpretar una vivienda de 250.000 € igual que 20.000 € en efectivo: ambas aumentan el patrimonio, pero su liquidez es distinta. La plantilla etiqueta Vivienda como liquidez baja y Cuenta bancaria o Efectivo como alta, por lo que el Resumen sirve para valorar tanto el importe como la disponibilidad.

Elige una fecha de corte y utiliza valoraciones coherentes. Si actualizas la vivienda el 31/03/2026 y los fondos el 30/04/2026, el total mezcla momentos distintos; para comparar meses, usa fechas próximas y conserva un registro externo de cada actualización.

El cálculo central no es una estimación fiscal: es una conciliación patrimonial. En Patrimonio, la columna J calcula el importe neto de cada fila. Para un Activo aplica valor actual menos deuda asociada; para un Pasivo utiliza el importe pendiente como valor negativo. Por eso una hipoteca de 198.500 € debe escribirse como 198.500 en deuda, no como -198.500.

La lógica equivale a Patrimonio neto = activos - pasivos. Con 350.000 € de activos y 210.000 € de pasivos, el resultado es 140.000 €. El indicador de endeudamiento del Resumen ayuda a vigilar si el peso de la deuda está creciendo, pero no sustituye un análisis de ingresos, cuotas y flujo de caja.

Fórmulas que alimentan el resumen

La hoja Resumen utiliza SUMAR.SI para totalizar activos y pasivos, y SUMAR.SI.CONJUNTO para cruzar categoría y tipo. Así, Vivienda muestra por separado activos, pasivos, patrimonio neto, patrimonio neto positivo y deuda asociada. El cálculo de la media usa PROMEDIO sobre los registros de la columna J.

La imagen 2 muestra el panel Resumen, con Indicadores principales en las columnas A y B y el desglose por categoría desde D hasta I. En J y K aparece la tabla que relaciona cada categoría con su liquidez, desde Vivienda con nivel bajo hasta Cuenta bancaria y Efectivo con nivel alto.

Interpretar los tres gráficos

El primer gráfico compara activos y pasivos por categoría. El segundo representa el patrimonio neto positivo, aplicando MAX(0; patrimonio neto), y el tercero contrasta activos con deuda asociada. Si una categoría tiene activos por 30.000 € y deuda de 12.000 €, verás 18.000 € de patrimonio neto y 12.000 € de deuda.

Las fórmulas no aplican tipos de IRPF, IVA ni criterios de valoración fiscal. La plantilla ofrece una fotografía financiera personal; una vivienda, un fondo o un vehículo deben valorarse con un criterio razonable y documentado, no con el coste histórico por defecto.

El error que más distorsiona el resultado es introducir una deuda con signo negativo. Si escribes -150.000 € en Deuda asociada para una hipoteca, la fórmula de un activo resta un número negativo y suma deuda al valor de la vivienda. Con una casa de 240.000 €, el resultado aparecería como 390.000 € en vez de 90.000 €.

Duplicar una obligación

Otro fallo habitual es registrar la hipoteca como Pasivo y volver a incluirla como deuda asociada en la fila de la vivienda sin entender el efecto. En esta plantilla, un activo puede llevar su deuda asociada y producir el neto de la vivienda; si además creas un registro Pasivo para la misma hipoteca, la deuda se descuenta dos veces.

Escoge un criterio y mantenlo. Para una vivienda con valor de 285.000 € y deuda de 198.500 €, puedes registrar el activo con la deuda asociada y no crear otra fila duplicada para ese mismo saldo. Si quieres separar el préstamo, deja la deuda asociada del activo en cero y registra el pasivo una sola vez.

Mezclar saldos y valoraciones

No uses el límite de una tarjeta como deuda: registra el saldo dispuesto. Una tarjeta con límite de 6.000 € y saldo pendiente de 850 € debe aportar 850 €, no 6.000 €. Del mismo modo, una cuenta con 18.750 € debe reflejar el saldo de la fecha de valoración, no el ingreso mensual.

Revisa también las categorías. Si escribes Inversiones en lugar de Inversión, BUSCARV no encontrará coincidencia y Liquidez quedará vacía. Las listas de validación incluyen exactamente Vivienda, Inversión, Vehículo, Cuenta bancaria, Efectivo, Préstamo hipotecario, Préstamo personal, Tarjeta, Plan de pensiones y Garaje.

No borres las fórmulas de A, J, K y L ni pegues importes sobre ellas. Las filas 2 a 101 están preparadas para registros y las celdas calculadas deben conservarse. Si una fila queda vacía, sus fórmulas devuelven vacío o cero para evitar que aparezca como un activo real.

Empieza por fijar una fecha de corte mensual o trimestral. Una familia que actualiza el último día de cada trimestre puede comparar marzo, junio, septiembre y diciembre de 2026, aunque esta plantilla no guarda automáticamente un histórico de versiones: duplica el archivo antes de cada revisión.

Personaliza el nivel de deuda

La celda P2 de Patrimonio contiene el umbral de deuda elevada y viene configurada en 10.000 €. Si para tu economía una deuda relevante empieza en 5.000 €, sustituye ese importe por 5.000 €, siempre como número positivo. No cambies las fórmulas de la tabla ni el nombre de las hojas.

Para una pareja, utiliza Titular de forma consistente y registra las cuentas compartidas en la persona que acordéis. Si un vehículo vale 14.000 € y tiene 4.500 € pendientes, su patrimonio neto será 9.500 €; anotar correctamente titular, ciudad y fecha facilita revisar esa cifra cuando vendas o canceles el préstamo.

Amplía el control sin romper el archivo

• Añade detalles en Observaciones, como número interno de cuenta, método de valoración o fecha del último extracto.
• Conserva los formatos de euros, porcentajes y fechas para que 1.250,00 € no se convierta en texto.
• Usa una copia separada si necesitas guardar varios meses; no insertes filas dentro de la tabla sin comprobar que las fórmulas llegan hasta la fila 101.
• Compara el patrimonio neto total con tu fondo de emergencia: 6 meses de gastos de 2.000 € exigirían 12.000 € de liquidez, no necesariamente 12.000 € de patrimonio invertido.

La imagen 3 muestra Instrucciones: cinco pasos, la nota sobre celdas amarillas editables y el aviso de que el umbral puede modificarse en P2. Utilízala como guía operativa, pero conserva justificantes y extractos fuera del archivo.